Contrats d’assurance-vie luxembourgeois
Haut de gamme et neutre fiscalement, l’assurance-vie luxembourgeoise renforce la valorisation et la protection du patrimoine des épargnants exigeants.
En bref
Une plateforme patrimoniale internationale
Pour un résident français, le contrat luxembourgeois conjugue les avantages fiscaux et successoraux de l’assurance-vie française avec une sécurité des avoirs et une liberté d’investissement nettement supérieures.
Enveloppe favorite de la gestion de fortune, il s’adresse aux patrimoines disposant du ticket d’entrée requis (généralement 125 000 à 250 000 €).
- Triangle de sécurité & super-privilège
- Neutralité fiscale (fiscalité du pays de résidence)
- Univers d’investissement quasi illimité
Synthèse
L’essentiel à retenir
- Sécurité exceptionnelle : triangle de sécurité et super-privilège du souscripteur
- Neutralité fiscale : aucune imposition au Luxembourg, la fiscalité du pays de résidence s’applique
- Souscription multi-devises (EUR, USD, GBP, CHF, JPY…)
- Univers très vaste : FAS, FID, FIC, OPCVM, obligations, actions, private equity, structurés
- Absence de rétrocessions : un conseil impartial
- Accès au crédit Lombard par nantissement du contrat
Sécurité
Une protection parmi les plus solides d’Europe
Les piliers de protection
Triangle de sécurité
Séparation stricte des actifs entre assureur, souscripteur et banque dépositaire.
Super-privilège
Le souscripteur, créancier de premier rang en cas de défaillance de l’assureur.
Hors loi Sapin 2
Pas de blocage administratif des retraits, même en période de crise.
Contrôle indépendant
Supervision par le Commissariat aux Assurances et la banque dépositaire.
Le triangle de sécurité, concrètement
Trois acteurs encadrent le contrat, la compagnie d’assurance, la banque dépositaire et le Commissariat aux Assurances (avec l’État luxembourgeois comme garant). Les actifs des souscripteurs sont ségrégués, contrôlés régulièrement et transmis automatiquement en cas de défaillance de l’assureur.
Fiscalité
La neutralité fiscale
La fiscalité de votre pays de résidence
Le Luxembourg n’applique aucune fiscalité propre : c’est la loi du pays de résidence du souscripteur qui s’applique. Tant qu’aucun rachat n’est effectué, les gains se capitalisent sans imposition.
Pour un résident français, le contrat conserve les avantages de l’assurance-vie française : abattements et fiscalité réduite sur les plus-values après 8 ans, et cadre successoral privilégié.
Au rachat & à la succession (résident français)
- Rachat : fiscalité fonction de l’ancienneté, des versements et des montants
- Après 8 ans : abattement annuel et imposition réduite des gains
- Succession : jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire (primes avant 70 ans)
- Au-delà de 70 ans : abattement global de 30 500 €, gains exonérés
Investissement
Un univers quasi illimité
Les véhicules dédiés
FID, Fonds Interne Dédié
Gestion sous mandat individualisée, supports sophistiqués et internationaux.
FAS, Fonds d’Assurance Spécialisé
Le souscripteur averti compose son portefeuille, coté ou non coté.
FIC, Fonds Interne Collectif
Gestion mutualisée, plus accessible en montant.
Les supports accessibles
Comparatif
Luxembourg ou France ?
Deux enveloppes complémentaires ; le contrat luxembourgeois s’adresse aux patrimoines plus importants.
| Critère | Assurance-vie luxembourgeoise | Assurance-vie française |
|---|---|---|
| Ticket d’entrée | À partir de 125 000 € | Dès 100 € |
| Triangle de sécurité | Oui | Non |
| Multi-devises | Oui (EUR, USD, GBP, CHF, JPY) | Non |
| Loi Sapin 2 (blocage) | Non applicable | Applicable |
| Créancier de premier rang | Oui (super-privilège) | Non |
| Plafond de garantie | Illimité | 70 000 € |
| Univers d’investissement | Très étendu (FAS / FID / FIC) | Plus limité |
| Produits structurés sur-mesure | Oui | Rare |
| Rétrocessions au conseiller | Interdites | Autorisées |
| Fonds en euros | Limité | Disponible |
Atouts
Des leviers réservés au contrat luxembourgeois
Quatre atouts différenciants
Multi-devises
Libeller le contrat et investir en EUR, USD, GBP, CHF, JPY.
Crédit Lombard
Nantir le contrat pour obtenir des liquidités sans désinvestir.
Sans rétrocessions
Un conseil impartial, libéré des commissions de distribution.
Transférabilité
Transfert d’un contrat existant sans perte d’antériorité fiscale.
Vigilance
Les points à considérer
Avant de souscrire
- Ticket d’entrée élevé (125 000 à 250 000 €)
- Pas d’accès aux SCPI (mais OPCI / OPPCI possibles)
- Souscription encadrée : justificatifs sur l’origine des fonds
- Restrictions selon la nationalité (hors EEE), résidents français éligibles
- Fonds en euros moins rémunérateur qu’en France
Frais
Une tarification transparente
Les principaux postes
- Frais d’entrée : 0 à 3 % du montant investi
- Frais de gestion annuels : environ 1 à 2 %
- Frais propres aux supports d’investissement
- Transparence : documentation détaillée des frais et commissions
- Aucune rétrocession au conseiller
Architecture ouverte
Nos compagnies partenaires
Sans dépendance à un assureur unique, nous sélectionnons la compagnie la plus adaptée selon votre patrimoine, votre résidence fiscale, le niveau de solvabilité et vos objectifs.
Questions fréquentes
Vos questions sur le contrat luxembourgeois
La neutralité fiscale, la sécurité des fonds (triangle de sécurité, super-privilège), un univers d’investissement très large, l’absence de rétrocessions et la gestion multi-devises.
Elle dépend du pays de résidence fiscale. Pour un résident français, la fiscalité est identique à celle d’un contrat français : abattements sur les plus-values après 8 ans et avantages successoraux.
Tout résident de l’Union européenne, ainsi que les résidents de certains pays hors UE selon la politique de l’assureur. Les résidents français sont éligibles, sous réserve du ticket d’entrée.
Un ticket d’entrée élevé, l’absence de SCPI (compensée par les OPCI/OPPCI), une souscription plus encadrée et des restrictions pour certaines nationalités hors EEE.
Pour le triangle de sécurité, un univers d’investissement bien plus large, une protection renforcée en cas de crise (hors loi Sapin 2) et une liberté de retrait totale.
« Bien plus qu’un contrat d’assurance-vie : une véritable plateforme patrimoniale internationale, pensée pour protéger, diversifier et transmettre. »
La Financière de RochechouartInformation non contractuelle. La fiscalité dépend de la situation individuelle et du pays de résidence ; elle est susceptible d’évoluer. Les supports en unités de compte comportent un risque de perte en capital. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
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